Considerado como uma das ferramentas de gestão mais importantes, o fluxo de caixa empresarial é uma ferramenta de gestão financeira indispensável para garantir a sustentabilidade econômica dos negócios.
Basicamente, ele se refere às entradas e às saídas de dinheiro da empresa. Tendo isso em vista, saber como fazer as projeções dos valores que entram e saem do caixa pode ajudar na definição de melhores estratégias.
Para te ajudar nessa tarefa, elaboramos neste conteúdo este passo a passo de como projetar um fluxo de caixa:
- Verifique o seu saldo disponível em caixa
- Levante todas as despesas fixas e variáveis atuais
- Descreva todas as suas fontes de receita
- Saiba quais são seus Prazos Médios de Pagamento e de Recebimento
- Faça uma estimativa das entradas e saídas futuras
Continue a leitura e confira também algumas dicas de como fazer a análise correta do seu cash flow.
Leia também: Ciclo operacional e financeiro: guia definitivo com conceito, importância, cálculo e exemplos
Passo a passo: como projetar um fluxo de caixa
Conforme mencionamos, o fluxo de caixa é uma ferramenta que permite acompanhar todas as movimentações financeiras de uma empresa.
A projeção do fluxo de caixa, por sua vez, nada mais é do que uma estimativa da quantidade de dinheiro que vai entrar e sair da empresa durante determinado período.
Essa prática orienta as tomadas de decisão do gestor financeiro, o qual consegue distribuir melhor os recursos e definir estratégias com maior assertiva.
Confira nas próximas linhas o passo a passo de como projetar um fluxo de caixa de uma empresa.
Passo 1 – Verifique o seu saldo disponível em caixa
A primeira etapa para projetar um fluxo de caixa é saber quanto de dinheiro a empresa tem disponível agora.
Passo 2 – Levante todas as despesas fixas e variáveis atuais
Em seguida, é preciso listar todas as despesas fixas e variáveis da empresa atualmente. Ou seja, especifique a origem e o valor de cada despesa.
Passo 3 – Descreva todas as suas fontes de receita
Para projetar o fluxo de caixa, é necessário também descrever todas as fontes de receita da sua empresa. Ou seja, esta etapa se refere a todas as entradas do caixa.
Passo 4 – Saiba quais são seus Prazos Médios de Pagamento e de Recebimento
Nesta etapa de como projetar um fluxo de caixa da empresa, você deverá especificar os Prazos Médios de Pagamento e de Recebimento. Enquanto o primeiro se refere ao tempo para pagar os fornecedores, o segundo compreende ao prazo para receber efetivamente o valor de uma venda específica.
Passo 5 – Faça uma estimativa das entradas e saídas futuras
Com base nas informações levantadas nas etapas anteriores, é possível fazer uma estimativa realista de todas as entradas e saídas futuras do seu caixa.
A partir da avaliação de prazos, é possível dimensionar com precisão tanto suas entradas quanto suas saídas futuras.
Saiba mais: 7 conceitos básicos de finanças corporativas que todo empreendedor precisa saber
Confira este vídeo do Sebrae que mostra como construir um fluxo de caixa:
4 dicas de como analisar um fluxo de caixa
Agora que você já sabe as etapas para projeção de cash flow, veja a seguir 4 dicas essenciais de como analisar um fluxo de caixa.
1. Utilize dados concretos
A primeira de como analisar um fluxo de caixa corretamente é se basear em dados concretos. Para isso, fundamente-se em resultados de indicadores-chave de desempenho, relatórios anteriores e demonstrativos de resultados.
Com base nesses dados históricos, será possível identificar tendências e fazer análises mais realistas e assertivas.
2. Evite misturar as contas pessoais com a da empresa
Um erro comum e que pode prejudicar a análise do fluxo de caixa é misturar as contas pessoais com a conta da empresa.
É de extrema importância saber fazer essa separação para evitar que certas despesas e receitas sejam contabilizadas de maneira equivocada.
3. Mantenha os dados atualizados
Os dados referentes às entradas e às saídas do caixa da empresa devem ser atualizado constantemente. Caso contrário, podem ocorrer defasagens capazes de comprometer a correta análise do cash flow.
A atualização constante ajuda na identificação de riscos e oportunidades e nas tomadas de decisão.
4. Compare a projeção do fluxo de caixa com os resultados alcançados
Faz parte da análise do fluxo de caixa comparar os resultados alcançados com aqueles previstos na projeção. Ao fazer isso, é possível efetuar os ajustes necessários para garantir que os recebimentos e as despesas mantenham-se dentro do esperado.
Este post também pode interessar a você: Passo a passo: como fazer projeção financeira na sua empresa?
Ficou claro como projetar um fluxo de caixa? Coloque em prática o nosso passo a passo e as nossas dicas e tenha mais controle sobre o cash flow da sua empresa.
Veja também: Gestão de custos e formação de preços: o que é, importância, ferramentas e exemplos
A Setting é uma empresa de consultoria com foco na excelência e na troca de conhecimento com transparência, assim, entrega valor e resultados para sua empresa.
Para isso, emprega uma metodologia sistêmica, baseada em fatos.
Confira algumas das nossas especialidades:
- Formulação e implementação das estratégias;
- Análise do desempenho;
- Estruturação do modelo de governança;
- Gestão de riscos;
- Compliance;
- Mapeamento e modelagem dos processos;
- Projeto e implantação dos novos processos;
- Gerenciamento, padronização e controle dos processos;
- Análise da estrutura organizacional;
- Estruturação do modelo de gestão.
Confira também estes cases de sucesso:
